基金的凈值和估值是什么意思?基金的凈值怎么計(jì)算

　　基金凈值是什么

　　基金單位凈值，就是指基金總資產(chǎn)凈值除基金總市場(chǎng)份額。其計(jì)算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額�；�金單位凈值即每一份基金單位的資產(chǎn)總額價(jià)值，相當(dāng)于基金的資產(chǎn)總額減掉總欠債后的余額再除于基金所有發(fā)行的單位市場(chǎng)份額數(shù)量。

　　基金凈值估值

　　基金單位凈值的估值就是指對(duì)基金的凈資產(chǎn)總額依照一定的價(jià)格進(jìn)行估計(jì)。它是計(jì)算企業(yè)基金凈資產(chǎn)總額的關(guān)鍵，基金通常分散投資于金融市場(chǎng)的各種投資工具，如股票、債券等，因?yàn)檫@種財(cái)產(chǎn)的銷售市場(chǎng)價(jià)格是不停變化的，因而，僅有每日對(duì)企業(yè)基金凈資產(chǎn)總額再次計(jì)算，才可以立即體現(xiàn)基金的投資價(jià)值。基金財(cái)產(chǎn)的估值標(biāo)準(zhǔn)如下所示：

　　1、發(fā)售股票和債券按計(jì)算日收市價(jià)計(jì)算，當(dāng)日無交易的，按最近一個(gè)交易日收市價(jià)計(jì)算;

　　2、即將上市的股票以其出廠價(jià)計(jì)算;

　　3、即將上市國(guó)債券及未期滿存定期，以本錢加計(jì)至公司估值日的應(yīng)計(jì)利息額計(jì)算;

　　4、如遇特殊情況而沒法或不適合以上要求確定財(cái)產(chǎn)使用價(jià)值時(shí)，基金管理員按照相關(guān)要求辦理。