配股發(fā)行是增資發(fā)行的一種，是指上市公司在獲得有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)后，向其現(xiàn)有股東提出配股建議，使現(xiàn)有股東可按其所持有股份的比例認(rèn)購(gòu)配售股份的行為。它是上市公司發(fā)行新股的一種方式。在集資的意義上，配股集資具有實(shí)施時(shí)間短、操作較簡(jiǎn)單、成本較低等優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)配股還是上市公司改善資本結(jié)構(gòu)的一種手段。
1、上市公司必須與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上分開(kāi)，保證上市公司的人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整和財(cái)務(wù)獨(dú)立。
2、公司章程符合《公司法》的規(guī)定，并已根據(jù)《上市公司章程指引》進(jìn)行了修訂。
3、配股募集資金的用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定。
4、前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，募集資金使用效果良好，本次配股距前次發(fā)行間隔一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度(1月1日～12月31日)以上。
5、公司上市超過(guò)3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的，最近3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的凈資產(chǎn)收益率平均在10%以上；上市不滿3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的，按上市后所經(jīng)歷的完整會(huì)計(jì)年度平均計(jì)算；屬于農(nóng)業(yè)、能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施、高科技等國(guó)家重點(diǎn)支持行業(yè)的公司，凈資產(chǎn)收益率可以略低，但不得低于9%；上述指標(biāo)計(jì)算期間內(nèi)任何一年的凈資產(chǎn)收益率均不得低于6%。
6、公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載或重大遺漏。
7、本次配股募集資金后，公司預(yù)測(cè)的凈資產(chǎn)收益率應(yīng)達(dá)到或超過(guò)同期銀行存款利率水平。
8、配售的股票限于普通股，配售的對(duì)象為股權(quán)登記日登記在冊(cè)的公司全體股東。
9、公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，不得超過(guò)該公司前一次發(fā)行并募足股份后其股份總數(shù)的30%，公司將本次配股募集資金用于國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、技改項(xiàng)目的，可不受30%比例的限制。
上市公司有下列情形之一的，其配股申請(qǐng)不予核準(zhǔn)：
第一，不按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
第二，近3年有重大違法、違規(guī)行為。
第三，擅自改變《招股說(shuō)明書(shū)》或《配股說(shuō)明書(shū)》所列資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可。
第四，股東大會(huì)的通知、召開(kāi)方式、表決方式和決議內(nèi)容不符合《公司法》及有關(guān)規(guī)定。
第五，申報(bào)材料存在虛假陳述。
第六，公司擬訂的配股價(jià)格低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)。
第七，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
第八，公司資金、資產(chǎn)被控股股東占用，或有重大關(guān)聯(lián)交易，明顯損害公司利益。
申請(qǐng)配股的上市公司因存在上述第二、第三、第五項(xiàng)規(guī)定的情形而未獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的，不得在一年內(nèi)再次提出配股申請(qǐng)。（南方財(cái)富網(wǎng)SOUTHMONEY.COM）
（責(zé)任編輯：張曉軒）